O plano de contas é a lista de receitas e despesas da empresa, organizada em árvore. Toda conta a pagar ou a receber, toda despesa lançada do extrato e todo movimento do caixa cai numa conta desse plano. É isso que faz o DRE e os relatórios somarem certo.

A tela fica em Financeiro › Plano de contas e tem três abas: Plano de contas, Contabilização automática e Centros de custo.

Como a árvore funciona

Conta sintética: agrupa subcontas e não recebe lançamento. Exemplo: “Despesas administrativas”.
Conta analítica: recebe lançamento e não tem subcontas. Exemplo: “Aluguel”, “Energia elétrica”.

Cada conta tem:

Natureza: receita ou despesa. Uma subconta tem a mesma natureza da conta de cima.
Código (opcional), como 2.05.001. Ele não se repete na empresa.
Grupo do DRE: receita bruta, deduções e impostos sobre vendas, CMV, despesas com vendas, despesas operacionais, resultado financeiro, não operacional ou fora do DRE. Em Automático, a conta herda o grupo da conta de cima.
Código contábil (De-Para): o código dessa conta no plano do seu contador. Ele é usado na exportação para o sistema contábil.

Nos formulários de lançamento, o campo Categoria mostra a árvore e busca por nome ou código. Só as contas analíticas ativas podem ser escolhidas.

Começar pelo plano padrão

Aplicar plano padrão cria um plano de contas de varejo pronto para usar. Antes de aplicar, a tela mostra quantas contas serão criadas.

As categorias que você já usa com o mesmo nome entram na árvore com os lançamentos que já têm.
Nada é apagado. Depois dá para editar tudo.

Quem nunca mexeu no plano continua vendo as categorias de antes, cada uma como uma conta analítica. O plano padrão é oferecido, não imposto.

Importar o plano do contador

Importar planilha aceita CSV ou Excel. As colunas obrigatórias são código e nome. As opcionais são código pai, tipo (A para analítica, S para sintética), natureza, grupo do DRE e código contábil. Baixar modelo traz a planilha no formato certo.

A importação é tudo ou nada: se houver qualquer erro, nada é gravado, e a tela lista o problema de cada linha. As categorias existentes com o mesmo nome são levadas para a árvore, como no plano padrão.

Editar, inativar e excluir

Nova subconta cria uma conta dentro de outra.
Uma conta que já tem lançamentos não se exclui: inative. Ela some dos seletores, e os lançamentos antigos continuam onde estavam.
Uma conta com subcontas só se exclui depois que as subcontas saírem.
Uma analítica que já tem lançamentos não pode virar sintética.

Contabilização automática

Venda em dinheiro, venda no Pix, sangria, tarifa bancária, taxa da maquininha: essas operações geram movimento no financeiro sem ninguém escolher a conta do plano. A aba Contabilização automática diz qual conta do plano cada operação recebe.

As operações estão em grupos: vendas por forma de pagamento, contas a pagar e a receber, caixa, bancos, e cartão, marketplace e estornos.
A regra vale para a empresa (todas as lojas). Uma loja pode ter regra própria: escolha Só na loja… no seletor. Campo vazio usa a conta da empresa.
Preencher com o padrão usa as contas do plano padrão só nas operações ainda vazias.
A mudança vale para os próximos movimentos. Para os que ficaram sem conta, Reclassificar movimentos sem plano aplica as regras de hoje a um período. A tela mostra uma prévia antes de gravar.

Um movimento sem conta do plano aparece como Sem plano no Extrato e nos relatórios, e fica fora do DRE até ser classificado.

Centros de custo

Os centros de custo (Administrativo, Comercial, Logística…) são da empresa inteira: o mesmo “Administrativo” vale em todas as filiais, e é isso que deixa somar o centro na rede.

Cadastre na aba Centros de custo, com nome e código opcional. O código aparece nos relatórios, antes do nome.
O centro é usado no rateio de uma conta entre filiais (menu ⋮ › Ratear entre filiais… em Contas a pagar, Contas a receber e Contas recorrentes). Veja Contas a pagar e a receber.
Um centro que já está em algum rateio não se exclui: inative.
O relatório do plano de contas e o orçamento podem abrir as colunas por centro de custo em vez de por filial.

Relatório por plano de contas

Financeiro › Plano de contas (relatório) soma o período pela árvore do plano, com uma coluna por filial, a coluna da empresa e o consolidado.

Regime de caixa: o que foi pago e recebido no período.
Regime de competência: o que foi pago e recebido pela data de competência, mais o saldo das contas ainda em aberto do período. Uma conta de R$ 1.000 vale R$ 1.000 no mês da competência, esteja paga, aberta ou paga pela metade.
Comparar com o período anterior mostra a variação de cada linha.
Clicar num valor abre os movimentos que formam o número, no relatório de contabilizações.
Mais exporta XLSX ou CSV com a hierarquia em colunas de nível (o formato que o contador soma por nível), ou imprime em PDF.
Um card no topo mostra o que ficou sem plano de contas e leva direto aos movimentos.