O DRE (Demonstração do Resultado do Exercício) responde à pergunta que o faturamento não responde: quanto sobrou no fim do mês. No Jefácil ele aparece em dois lugares:

• Financeiro › DRE gerencial: o DRE completo do período, por filial e consolidado.
• Financeiro › Relatórios, seção DRE Simplificado: os últimos 12 meses por grupo do plano de contas.

Os dois, e o Orçamento, são do plano Avançado em diante. O teste grátis libera tudo.

DRE gerencial

A tela monta o resultado linha a linha:

O DRE mostra também a margem bruta, a margem operacional e a margem líquida.

Por filial e consolidado

Com mais de uma loja, cada filial é uma coluna, a empresa (as despesas lançadas sem loja) tem a coluna dela, e o consolidado é a soma de todas. Uma despesa rateada entre filiais aparece dividida, cada filial com a sua parte.

Em Colunas: CNPJ, as colunas passam a ser as empresas do grupo. A receita e a despesa que uma empresa lançou contra a outra são eliminadas do total do grupo. Veja Grupo de empresas.

Compra de mercadoria não é despesa

A compra vira estoque e entra como CMV quando a mercadoria vende. Por isso ela aparece à parte, em Fora do resultado, junto com as saídas e entradas que não são despesa nem receita do mês, como retirada do sócio, empréstimo e aporte.

Os avisos do topo

O DRE diz quando o número está incompleto, em vez de mostrar um lucro bonito e errado:

• Receita sem custo: parte das vendas saiu de produtos sem custo cadastrado. O CMV está parcial e o lucro, maior do que é. Ir para Produtos leva ao cadastro.
• CMV estimado: a venda não guardou o custo, e o DRE usou o custo de hoje do cadastro.
• Sem plano: movimentos sem conta do plano ficaram de fora. Classifique em Contabilizar.
• Cartão sem taxa: a forma de pagamento não tem a taxa cadastrada (o % em Configurações › Formas de pagamento). Não precisa de conta de maquininha. A taxa vale para as vendas feitas depois de cadastrar; o DRE não estima taxa que ninguém informou.
• Receita de venda lançada no banco: um crédito da maquininha classificado como receita de venda não é somado, porque a venda já entrou pelo PDV.
• Quando tudo está certo, aparece Todas as vendas com custo e todo lançamento no plano: o número está completo.

Comparar e exportar

• Comparar com o período anterior acrescenta a coluna do período anterior e a variação de cada linha.
• Exportar CSV e Imprimir / PDF, com o cabeçalho da sua marca.
• Exportar no formato da rede (CSV), no menu ⋮, monta a tabela mensal que a rede pede: vendas por forma de pagamento, da receita bruta ao resultado líquido e o estoque final a custo. Custo fixo e custo variável saem em branco, para você preencher, porque o plano de contas não separa os dois. O estoque é a foto de agora e vale para uma loja por vez.

DRE dos 12 meses (Relatórios)

Em Financeiro › Relatórios, a seção DRE Simplificado mostra os últimos 12 meses em regime de competência: a venda pela data da venda, a conta pela competência, mesmo que o pagamento caia em outro mês.

• O gráfico mostra a receita, a despesa e o resultado de cada mês, com a margem.
• A tabela 12 meses por grupo do plano de contas quebra o resultado pelos grupos do DRE (receita bruta, CMV, despesas operacionais…). Quem nunca mexeu no plano de contas vê a divisão de antes: receita, compra de mercadoria e despesa operacional.
• O que as contas marcadas Fora do DRE movimentaram aparece numa linha à parte, para ninguém achar que o dinheiro sumiu.
• Uma conta recorrente de valor variável (luz, água) ainda não fechada entra como estimativa, e o relatório diz quanto do total é estimado.

Neste relatório, a compra de mercadoria aparece no mês da compra. Por isso, um mês de reposição fecha mais baixo sem que a loja tenha perdido dinheiro. Para ver a compra entrando como CMV na venda, use o DRE gerencial.

Orçamento

Financeiro › Orçamento compara a meta com o realizado por conta do plano e por filial. O realizado é o mesmo do DRE gerencial.

• Na aba Metas, você preenche a meta de cada conta, mês a mês, por filial (ou da empresa, sem filial). Dá para filtrar por centro de custo.
• Conta que se repete todo mês, como o aluguel: digite uma vez e use o botão Repetir ao lado do nome da conta. Ele põe o mesmo valor em todos os meses ou a partir de um mês; mês já fechado fica como estava. Depois é só Salvar.
• Copiar do ano anterior (no menu ⋮) parte do orçamento ou do realizado de outro ano, com um reajuste em %. A prévia mostra o total antes de gravar.
• Na aba Meta × realizado, veja No mês, Acumulado no ano ou Ano inteiro, com a diferença e o % da meta. Os valores ficam no sinal natural (despesa positiva).
• O % da meta da despesa tem semáforo: verde abaixo de 80%, âmbar de 80% a 100% e vermelho acima de 100%, sempre com um ícone ao lado (a legenda fica embaixo da tabela). Receita não usa essa escala: fica verde quando bate a meta e vermelha quando fica abaixo. Conta sem meta fica sem cor.
• Sem nenhuma despesa no período, a tela avisa e mostra Lançar conta a pagar e Montar as metas.
• Alerta do sino: o sino avisa quando uma despesa passa de um percentual da meta do mês. Com 100, avisa quando estourou. Com 80, avisa antes.
• Um mês com o período fechado não muda.
• Exportar CSV leva a tabela.

DRE, fluxo de caixa ou previsão?